方案公司

方案公司[精华]

　　为了确定工作或事情顺利开展，就需要我们事先制定方案，方案可以对一个行动明确一个大概的方向。写方案需要注意哪些格式呢？以下是小编精心整理的方案公司7篇，仅供参考，希望能够帮助到大家。

方案公司 篇1

　　一、项目介绍

　　项目名称：小岸儿童玩具出租连锁加盟店

　　经营范围：以出租婴幼儿童车、童床和儿童玩具为主，兼售卖婴幼儿重玩具

　　项目投资：10万元

　　回收成本期限：6个月

　　样板店地址：金碧花园小区内

　　项目概况：先组建"小岸儿童玩具出租连锁加

　　盟样板店"，在此基础上，创办一个以社区为依托、以下岗失业人员创业为目的的儿童玩具出租连锁加盟公司。

　　企业宗旨：让孩子更聪明，让家长更省钱，让加盟者更成功!

　　二、市场分析

　　(一)市场需求分析

　　玩具是孩子的天使，孩子是父母的心肝宝贝。父母对自己孩子的投入是心甘情愿的，但由于各种原因，又不能完全满足孩子对玩具的.占有欲望。同时，由于孩子的天性，对玩具喜新厌旧，一个几百元的玩具玩几天就不感兴趣了。而市场上层出不穷的高价玩具，都是孩子永不满足的需求，这样促使了"儿童玩具出租行业"的萌芽和发展。

　　比如婴幼儿大都需要童车，而中档童车价格大约在300～500元之间，高档一点的在1 000元左右，而一部质量较好的童车起码可以用三五年，家庭购买的童车平均使用期为一年左右，不买童车不行，买吧，用完后又很难处理，而且又浪费。相似的用品不仅仅局限于童车，还有童床，学步车，儿童玩具，等等。如果开一间婴幼儿童玩具租赁中心，既给家庭减少费用，又给孩子带来更多的玩具，生意肯定兴隆。

　　(二)目标群体分析 玩具公司的创业计划书范文

　　玩具出租主要的目标群体是0～12岁的。儿童，由于出租玩具的品种繁多，档次繁多，适合于各种不同层次的家庭孩子。由于选址在新开发的成熟小区，家庭状况一般在小康水平或小康水平以上，对出租玩具的承受能力均没有任何问题。

　　(三)竞争对手的分析

　　目前广州市出租儿童玩具的公司或店铺寥寥无几，这是一个新兴的行业，我们应该有一种先人为主的优势，特别对发展连锁加盟店尤其有利。

　　三、成本预算·开办社区保健社的创业计划

　　·形象设计创业计划书·主题餐厅创业计划书

　　·浪漫拖鞋之服装店创业计划书·家居行业创业计划书

　　·火锅店创业计划书·开快餐店详细筹备计划书

　　·20xx年开礼品店的创业计划书

　　·时尚数码标准店创业计划书

　　·曹记驴肉牛肉扒鸡店创业计划书 (一)样板店的成本预算

　　样板店启动资金大约在7万元左右，具体安排：(1)办理工商、税务登记等费用： 1200元

方案公司 篇2

　　一、活动目的.

　　为响应国家倡导的“锻炼身体、保家卫国”精神，搞活公司文化，给同事们的业余生活增加色彩，让同事们能够在简单而残酷的比赛活动中增进情谊、展示魅力、促进工作效率，结合公司实际，特策划一场乒乓球球比赛活动。

　　二、活动原则

　　1.友谊和比赛都是第一；

　　2.听裁判的话；

　　三、活动地点

　　公司四楼

　　四、活动时间

　　1.报名时间：8月8.日到8月10日；

　　2.比赛时间：8月11日17:00；

　　五、活动方式

　　1.每个部门派出2名代表参赛（男女各一名）；

　　2.8月8.日到8月10日，各部门负责人将参赛代表名单报至行政部；

　　3.比赛分为男子单打、女子单打及男女双打；

　　4.男、女子单打根据报名人数分为初赛和决赛两个阶段；

　　六、奖品奖项设置

　　1.本次活动男、女子单打各设冠、亚、季军及团队优秀奖；

　　2.单打冠、亚、季军分别依次给予品牌乒乓球拍一副、高档水杯一个、时尚小饰品，团队优秀奖给予……奖励；

　　3.单打获胜者颁发证书一份。

　　七、活动组织

　　活动宣传：行政部

　　报名处：行政部

　　裁判员：……

　　现场组织：……

　　八、活动费用预算

　　1.购买球拍4副、乒乓球若干，约xx元；

　　2.比赛奖品约元；

　　3.获奖证书、照片冲洗费用xx；以上活动费用总计xx元。

方案公司 篇3

　　一,活动宗旨:

　　展现全体员工良好的精神风貌和充满斗志的活力.增强员工的竞争意识和集体凝聚力,融洽彼此感情,向着更 高,更快,更强,更新的目标迈进!

　　二,活动时间:

　　20xx 年 3 月 7 日,下午 13:30—17:00

　　三,活动地点:

　　中洲公园中央广场，溪边草坪，阳光沙滩

　　四,人员安排:

　　1,大会主席一名(SK); 2,总裁判长一名(SK); 3,裁判员,记分员四名(MH); 4,检录处一名(MH); 5,赛事指挥一名(MH); 6,赛事场记一名(MH).

　　五,竞赛项目:

　　1,袋鼠跳 :

　　比赛方法:比赛分四队同时进行,所有队员全部参与.每支队伍平均分为 2 个小队记为 A,B,相向各排成一纵 队.比赛开始前,每组 A 队的第一名队员将布袋套至腰部,听裁判员发令后向 B 队前进,中途布袋不得脱离双腿, 至 B 队时脱去布袋,由 B 队队员套上布袋向 A 队前进,如上述循环直至最后一名队员.最终用时最短的队伍获胜. 若四队队员人数有差异,择取平均成绩为评判标准.

　　道具:每组所用布袋均为同一规格,用明显的标记划出各队的起跑线和跑道线.A,B 两队

　　起跑线间距离 20 米, 每条跑道宽 1.2 米.

　　详细规则:比赛过程中,如有摔倒可以自行爬起,但布袋必须始终套在腿上,如有滑落必须

　　重新套上后方可继续比 赛.从开始脱下布袋交接,至下一名队员的.布袋完全套好前,整个交接过程必须在跑道端线以外进行,不能越线. 所有队的比赛结束后,以用时较短的次序排出前三支队伍.

　　2,端水梅花桩:

　　比赛方法:比赛由四队参加,每队 10 人,5 男 5 女,男女间隔.比赛开始后,第一个人从起点处的水桶中向自 己的水盆中倒满水,然后端着水盆沿着用砖块铺成的小路向终点跑去.到达终点后将水盆中的水倒进指定的水桶, 然后持空盆沿直线返回,将脸盆交给下个队员,再由下个队员完成同一任务.10 个人循环轮流.从开始计时,3 分 钟后比较终点的水量,多者获胜. 道具:用明显的标记划出起跑线,终点线和跑道线,起终点间距离 20 米,每条跑道宽 2

　　米.用 30 块砖以一定间隔,摆成具有一定行走难度的蜿蜒小路,目的是使运动员因为控制平衡而把水从盆中洒出.两条跑道间有 1 米的 间隔,而且砖块摆法必须一致.起跑线外放置两大桶水,要保证比赛时间内不会将起点处的水运空.终点要放置两 只大空桶,要保证比赛时间内不会将桶装满.

　　3,智慧拔河:

　　比赛方法:比赛分四队,每两队角逐,所有队员全部参加.每队赛前将队员分成任意人数的三组,并将分组人 员数量报与裁判,比赛开始后人数不得更改.三组同时比赛,两组以上获胜则为胜利. 拔河时将绳子中线拉过己方 2 米处获胜.

　　道具: 长约 20 米的绳子三根.

　　详细规则:四对抽签选择对手,两队胜者正夺冠军;两队败者争夺第三名.

　　4,动感颠球:

　　比赛方法:一面四周绑了数根绳子的鼓.要求每位队员拿起一根绳子,把鼓提起来;用这面鼓颠起一个排球, 在排球不落地并超出一米高的情况下连续颠,颠球次数最多得队获胜.

　　道具: 绑着绳子的鼓四个,排球四个.

　　六,娱乐项目:

　　1,踩气球:

　　比赛方法:每次 10 人参赛,男女不限,每名队员脚踝处绑上一个气球,3 分钟时间,在指定的范围内,踩暴对 方选手的气球,并保证自己的气球不被踩破.气球被踩破的队员要及时离场,不能参与比赛.比赛时间到,保留气 球多的人获胜.

　　道具: 每组 20 个气球

　　详细规则:自愿报名,够 10 人开始游戏.

　　2,喝啤酒:

　　比赛方法:每次 5 人参赛,男女不限,裁判喊开始后,将面前准备的啤酒喝光,速度最快者获胜.

3,呼啦圈:

比赛方法:每次 5 人参赛,男女不限,裁判喊开始后,转动呼啦圈,三分钟时间,

　　坚持到最后的人获胜.

　　七,评分标准:

　　1,每项比赛根据规则,评选名次;第一名加分 10 分,第二名 6 分,第三名 3 分,最后一名1 分.

　　2,所有比赛项目结束后,将得分累计,评选出前三名.

　　3,竞赛过程严格按照比赛评分标准,由裁判监督,每次违例将扣 2 分.

　　4,整个比赛另评选出一队最佳创意奖,评奖标准如下:

　　全队入场时和竞赛过程中表现的各种创意;

　　全对整体精神面貌,比赛纪律的遵守;

　　违规次数少,服从裁判;

　　八,运动会时间流程:

　　1,赛前分好比赛队伍(4 队),每队选出队长,起队名,队训,制作好队旗;

　　2,场地布置,在运动会开始前,由 MH 提前布置好 11:30—12:30;

　　3,运动员入场仪式;13:30—13:40; 播放运动员进行曲,各队顺序进入比赛场地,并绕场一周; 各队运动员在入场时,将进行即兴才艺展示,可采用各种提前准备的道具(如:鲜花,气球等) 运动员可准备各种口号,以提升整体士气;各队进场后按顺序进入赛场中间等待宣布运动会开始.

　　4,裁判长,运动员代表讲话(3-5 分钟)13:40—13:45; 提前选好裁判长及运动员代表,每人准备不超过两分钟的演讲稿;

　　5,运动会主席宣布运动会正式开始(1 分钟); 请 SK 领导宣布运动会开始; 各队带到指定休息区(比赛场地的四边,每队一边);

　　6,比赛开始(3 小时)13:50—15:00; 运动员检录(2-3 分钟)并了解比赛详细规则; 工作人员布置比赛赛道; 运动员赛前练习(3-5 分钟); 正式比赛(10-20 分钟); 裁判员记录成绩.

　　7, 两项比赛后,休息 30 分钟,进行趣味游戏环节 15:00—15:30; 踩气球; 喝啤酒; 呼啦圈.

　　8, 继续后两项比赛 15:30—16:40;

　　9, 根据成绩,评选优胜队伍和精神文明奖获得者; 由总裁判长核算并公布成绩

　　10, 颁奖仪式(10-20 分钟),获奖队感言 16:40—16:55; 由大会主席颁发奖品; 获奖队伍代表讲话. 11, 运动会主席评语,宣布运动会结束 16:55—17:00; 12, 运动员退场.

　　九, 场地安排:

　　1,拱形门,横幅标语

　　2,彩旗

　　3,扩音喇叭,口哨

　　4,各种比赛道具,积分表

　　5,各队队旗

方案公司 篇4

　　一、目标任务

　　以改善民生为重点的社会建设，切实办好顺民意、解民忧、惠民生的实事，让人民群众共享改革发展成果。建立健全联系群众制度，创新联系群众方式，充分发挥党组织和党员干部在服务群众中的带头、推动、督促、保证作用，使广大党员干部牢记宗旨、心系群众，努力在推动发展、服务群众、凝聚人心、促进和谐方面取得新成效。

　　二、实施主体和时间安排

　　1、参加对象：公司全体党员干部

　　2、时间安排：结合开展教育实践活动，连心工程的`集中开展时间为：20xx年5月至20xx年9月。

　　3、主要方式：以“有事请找我，我为您服务”为抓手，进一步建立完善便民服务网络，提升为民服务水平。以“三进三解三促”为总载体，依托“民情家访”、“党员志愿服务”等有效群众工作为载体，通过直接联系基层、联系群众，听取基层党员、群众的意见建议，把群众的委屈当作家人的委屈来倾听，把群众的难事当作家事来办，切实增进与群众感情，提高做群众工作的能力。

　　三、主要内容

　　1、结帮一些困难群众。机关党员干部要深入到“三进三解三促”联系点，通过主动拜访、上门走访，与困难群众结成帮扶对子，积极为困难群众解决实际问题，谋划脱贫致富路子，让群众看到实际行动，看到作风变化，感受到党的温暖。领导干部结对帮扶困难群众不少于2户，其他党员干部结对帮扶困难群众不少于1户。

　　2、开展一些志愿服务。结合个人实际，力所能及地开展以利民便民、扶贫帮困、就业创业等为主要内容的志愿服务，切实以点滴行动让群众看到变化、增强信心。

　　3、办好一批民生实事。要在广泛听取意见建议的基础上，结合基层实际、群众需要和部门职能，在征得群众认可后，提出拟办惠民事项，向群众作出承诺，并认真抓好落实，切实把实事办好、好事办实。要特别注意做好关爱贫困户、残疾人、孤寡老人、留守儿童、困难职工等特殊群体的工作。

　　四、工作要求

　　1、明确要求，强化责任。要切实加强领导，强化责任，合理安排，确保活动的有序推进，形成“机关干部下基层受教育、基层群众看变化得实惠”的生动局面。

　　2、创新载体，突出特色。要紧密结合公司职能特点和基层工作实际，把深化“三进三解三促”与深入开展“一心一意为百姓，争当党的好干部”结合起来，与加强基层服务型党组织建设、实施“亲民为民”工程结合起来，不断丰富活动内涵，创新方式方法，确保活动有声有色，取得实效。

　　3、转变作风，身入心入。要沉下身子，与困难群众结对子，倾听群众的诉求心声，要带着感情和责任，真心实意做群众的贴心人，下功夫了解群众所思所想，下力气摸清基层情况，下决心解决群众反映的问题。同时，要加强督导，推进工作落实。发现问题要及时督促整改，坚决防止走过场、搞形式主义。

方案公司 篇5

　　为贯彻落实政办发[20xx]3号文件精神，全面推进我镇企业安全生产标准化建设，进一步落实企业安全生产主体责任，规范企业安全生产行为，杜绝大小安全事故的`发生，构建安全和谐乡镇，特制定本实施方案：

　　一、加强组织领导

　　为加强对全镇企业安全生产标准化创建工作的领导，镇政府成立企业安全生产标准化创建工作领导小组，由镇分管副镇长任组长，党政办主任、综安办主任任副组长，党政办、综安办、派出所、交管站、经济发展办、工会为成员单位。

　　二、加强宣传

　　加强对安全生产标准化内涵和意义和宣传工作，使社会各界形成共识，营造良好的社会氛围，张贴宣传标语，悬挂宣传横幅，发送短信，做到促使企业主动参加，开展安全达标工作。

　　三、确定达标企业

　　1、非煤矿山企业：金鸿石灰石有限公司、芮希石灰石矿、云林采石场、怡达建材有限公司、荆洲一、二砖厂、雁坪砖厂、金龙机砖厂。

　　2、化工企业：玉桥化工厂；

　　3、规模企业：友谊肉联厂、县肉联厂、鸿雁海泡石有限公司、金湘木业有限公司、羊鹿茶业有限公司；

　　4、规模以下企业：全镇各石灰加工厂、铸造厂、彩瓦厂、建棚石棉瓦厂、南华机械厂、泽民轧辊厂、京电物资有限公司、橡塑厂；

　　四、时间要求

　　20xx年全镇非煤矿山企业、化工企业实现达标。

　　20xx年规模企业实现达标。

　　20xx年规模以下企业实现全面达标。

　　根据安全生产标准化建设要求，各成员单位必须认真配合各企业做好相应的服务工作，指导督促企业按要求在规定的时间内全面实现企业安全生产标准化建设达标。

方案公司 篇6

　　摘要：全面预算管理通过合理分配人、财、物等战略资源，协助企业实现既定的战略目标，并与相应的绩效管理配合以监控战略目标的实施进度，在企业管理中具有重要意义。文章通过对山东省交通运输集团有限公司（以下简称“集团公司”）全面预算管理方案的实施阐述了通过构建全面预算管理体系，实现集团公司预算控制与业务管理的一体化，提高经营管理的精细化水平，最大限度地发挥集团现有管理资源的效能，保持集团公司持续、、快速发展。

　　关键词：方案；实施；优化与完善

　　全面预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定经营目标的过程。为进一步优化全面预算管理工作，根据山东省国资委的工作要求，结合集团公司实际，制定如下方案：

　　一、全面预算管理体系构建的总体思路

　　（一）总体目标

　　根据集团公司的管理现状及未来发展要求，当前集团公司全面预算管理工作的总体目标是：在集团公司现有管理运营体系的基础上，以提高经营管理的控制力和经营活动的预见性，确保集团公司总体战略规划以及年度经营计划的实现为目标，突出业务模块管理，整合专业管理资源，统一管控平台，建立以实现集团公司战略目标为导向，以现金流为核心，包括业务预算、资本预算、资金预算、财务预算在内的全面预算管理体系。

　　（二）建立复合型全面预算管理模式

　　集团公司是一个以客运为主导产业，物流、、汽车后服务、城市客货出租运输、内河航运、代理业务等多元化经营的大型企业集团。通过复合型全面预算管理模式的构建，从而实现集团全面预算管理模式与集团组织管控体制的有机统一，保证集团全面预算管理体系的有效运行。

　　（三）循序渐进、分步实施

　　科学的全面预算管理体系构建和完善是一项系统工程，必须尊重历史、立足现实并着眼未来。结合集团公司全面预算管理工作的现状，应首先解决全面预算管理体系建立和健全的问题。在建立健全的基础上，应考虑适时逐步建立以战略目标为导向的全面预算管理体系。全面预算是落实企业战略的一项重要工具，而预算目标又处于整个预算体系的核心地位，它既是企业编制预算的基础，也是预算执行期望实现的目标。所以，预算目标应该体现企业战略目标，战略目标决定预算目标。

　　二、全面预算管理的组织体系

　　集团公司及各分、子公司应根据本单位组织架构、业务特点等，建立从上到下的多层次预算管理组织体系，各单位法定代表人或主要负责人应当对本单位全面预算管理工作负总责。

　　（一）集团公司层次的全面预算管理组织体系

　　集团公司层次的全面预算管理组织体系分全面预算管理委员会、全面预算管理办公室和全面预算执行主体三个部分。

　　1.全面预算管理委员会。集团公司成立以董事长为主任，总经理为常务副主任，集团公司副总（包括总经理助理）以上管理人员、有关职能部室负责人为成员的全面预算管理委员会，全面预算管理委员会对集团公司董事会负责，是集团公司全面预算的最高日常管理决策机构。

　　2.全面预算管理办公室。集团公司全面预算管理委员会下设全面预算管理办公室，由集团公司指定一名副总经理任主任，指定一名职能部室负责人为常务副主任，相关职能部室主要负责人和业务骨干为成员。全面预算管理办公室对全面预算管理委员会负责，是集团公司全面预算管理的组织执行机构。

　　3.全面预算执行主体。对集团公司而言，母公司各职能部室、分公司、纳入合并报表范围内的子公司均属全面预算执行主体。

　　（二）分公司和子公司层次的全面预算管理组织体系

　　集团公司各分公司、纳入合并报表范围的子公司应建立与集团公司全面预算管理委员会和全面预算管理办公室对接的组织机构，并报集团公司备案。其下属各子分公司、各职能部门、所属非法人单位、车间等为其预算编制和执行责任主体。凡有下级预算编制和执行责任主体的单位，应将下级单位的预算指标汇总后连同预算底稿一并报上一级单位。

　　三、全面预算的编制

　　集团公司全面预算按照“自上而下，自下而上，上下结合；分级编制，逐级汇总，综合平衡”的`程序编制。

　　（一）预算启动

　　每年9月中旬由集团公司全面预算管理委员会和全面预算管理办公室进行年度预算启动工作，主要工作内容是：下达集团公司级年度运作计划分工表，组织集团公司各职能部门、分公司、子公司进行具体运作计划的编制工作，审核、汇总、平衡各单位的运作计划，确定年度预算目标。

　　（二）集团公司下达年度预算编制方案

　　集团公司全面预算管理办公室拟订的年度预算编制方案，经全面预算管理委员会审批通过后，于每年10月中旬下达至各预算责任单位，组织预算编制工作。预算编制方案中应包括编制范围，编制内容、职责分工、业务流程、表格样式、预算编制前提条件等内容。

　　1.编制范围。根据省国资委的工作意见，全面预算的编制范围应与企业合并报表的范围口径一致。每年集团公司纳入合并报表范围的单位可能发生变化，职能部室和分公司也有可能发生调整，所以有必要每个预算年度重新界定预算编制范围，预算编制范围界定的过程同时也是集团公司预算责任主体界定的过程。

　　2.编制内容。应明确全面预算体系涵盖企业经营活动的全部内容，具体包括：

　　（1）业务预算。业务预算是反映预算期内各单位可能形成现金收付的营业活动的预算，包括票款收入预算、主营业务收入预算、主营业务成本预算、采购预算、营运间接费用预算、期间费用预算、其他业务收支预算等。

　　（2）资本预算。资本预算是各单位在预算期内进行资本性活动的预算，主要包括固定资产购置预算、工程项目投资预算、权益性资本投资预算等。

　　（3）资金预算。资金预算是各单位在预算期内有关现金流量的预算，主要包括与业务预算和资本预算相关联的日常资金收支预算和筹资预算。资金预算应保证企业在预算期内实现资金收支平衡。

　　（4）财务预算。财务预算是在业务预算、资本预算、资金预算的基础上，围绕战略目标，对一定时期内企业资金取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。主要以预计利润表、预计资产负债表和预计现金流量表等形式反映。

　　3.编制流程及说明。主要说明预算编制工作在什么时间，由什么单位/岗位，完成何项工作，形成什么样的工作成果。预算编制流程与说明的内容，本方案后续部分以流程图和流程图说明的形式给出了主要工作的示例。

　　（三）预算审核、汇总与平衡

　　各职能部室、分公司、子公司经过相应权力机构审核通过后的预算经两个途径报集团公司全面预算管理办公室：各预算责任主体上报全套预算；集团公司有关业务归口部门上报归口管理范围内的预算。集团公司预算管理办公室开展审核、平衡与汇总工作，从集团公司的角度形成全面预算方案。

　　（四）预算按法定程序审批与下发

　　集团公司全面预算方案及各单位全面预算方案经集团公司董事会批准后，由集团公司全面预算管理办公室在每年1月20日前正式行文下发各单位及部门，作为各级单位及部门预算期内组织收入、安排支出及业绩考核的主要依据。

　　四、全面预算的执行

　　预算一经批准下达，即具有指令性，各预算责任单位必须认真组织实施。

　　（一）预算的分解落实

　　各单位预算实行归口管理、分级控制的原则，各预算执行单位将预算指标层层分解，按照“纵向到底，横向到边”的原则落实到内部各部门、各单位、各环节和各岗位，形成全方位的预算执行责任体系，保证预算目标的实现。

　　（二）执行信息的报告

　　1.健全预算执行信息的要求。在日常控制中，健全凭证记录，完善各项管理规章制度，保证各指标统计范围及内容一致，切实提高预算执行信息的准确性和及时性。

　　严格执行生产经营月度计划、预算标准，加强适时的监控，对预算执行中出现的异常情况，有关部门必须及时查明原因，提出解决办法。

　　各单位以责任预算为基础，定期对预算的执行情况进行系统的记录和计量，进行分析，形成预算执行报告。

　　2.预算执行报告。预算执行报告的内容包括预算目标完成情况、控制措施落实情况、主要教训和改进计划。

　　各单位月度预算执行报告于次月10号前报集团公司全面预算管理办公室，季度预算执行报告在下季度第一个月10号前报集团公司全面预算管理办公室，年度预算执行报告在次年1月30号前报集团公司全面预算管理办公室。

　　定期编制的报告可以用报表、数据分析、文字说明等多种形式，另外，口头汇报和碰头会等可作为日常信息报告和的重要方式，以保证信息的畅通。

　　预算执行报告逐级上报、汇总，直至集团公司全面预算管理委员会。

　　（三）预算的调整

　　正式下达执行的预算，应保持权威性和稳定性，一般不予调整，但为保持预算指标的先进性和可行性，在原预算编制基础或集团公司提出新的管理要求、目标时，应根据情况，对预算进行相应调整。预算调整分动态调整和定期调整两种。

　　五、全面预算的分析与考核

　　（一）预算执行情况分析

　　全面预算分析是评价预算执行效果、优化预算管理运行质量的重要环节。全面预算的分析主要通过确定分析对象及分解标准、收集信息、差异计算与分解、判断差异重要程度、对重要差异进行解释、差异原因分析确认和后续工作等环节实现。

　　各单位、各部门应当定期收集财务、业务、市场方面的有关信息资料，从定量与定性两个方面分析预算执行情况、发展趋势及存在的潜力。预算分析可根据实际情况选用不同的方法或多种方法结合使用，常用的预算分析方法有：比率分析法、比较分析法、因素分析法。

　　（二）预算考核

　　绩效考核与预算管理间存在着以下两方面联系：

　　1.预算为绩效考核提供了可衡量的基础。预算目标值可以成为集团绩效考核指标的比较标杆。预算管理在为绩效考核提供参照值的同时，管理者也可以在预算的实际执行过程中不断修正、优化绩效考核体系，确保考核结果更加符合实际，真正发挥评价与激励的作用。全面预算指标是计算财务类绩效指标目标值的基础。在制定关键绩效指标目标值时，需要以根据全面预算结果计算出的数据为主要依据。结合预算指标制定的绩效考核指标在考核执行中，遇到预算调整情况，会对很多绩效指标产生影响，绩效指标应随预算指标调整而调整。

　　2.预算管理工作开展情况同时是绩效考核需重点关注的内容。全面预算管理连接着公司战略、运作计划、运营与财务控制等多个重要管理范畴，是集团公司管理系统的一个非常重要的组成部分。对预算管理工作开展情况的考核，将构成针对“内部经营过程”工作考核的一部分。专门和侧重于各部门预算编制、执行、分析和调整等具体管理工作内容的绩效指标应当被包含在绩效考核指标体系中。

　　六、全面预算管理体系的优化与完善

　　集团公司预算管理机构应根据内外部环境的变化和全面预算管理体系的运行情况，全面评估该预算管理体系设计的科学性、规范性及适用性，提出优化建议。可重点考虑以下内容：

　　第一，预算基础数据的完善与优化。当前阶段在集团各业务单元业务预算表格设计过程中，受基础数据完备性、信息化应用程度的限制，很多数据无法取得或预测，应不断加强基础数据完备水平从而编制出更能体现管理要求的业务预算。

　　第二，预算管理制度体系的完善。由于集团公司在预算管理体系还存在较多空白，预算内容、预算具体方法、职责分工、业务处理流程等都有较大的优化空间。

　　第三，建立多维数据的预算管理信息系统。全面预算管理信息系统作为一个面向分析的管理系统，数据是由多个维度（角度）描述的。根据集团公司信息化当前建设情况，财务信息系统和管理信息系统各系统分块设置，不同信息系统彼此之间缺乏有效的信息共享、共用。在集团公司业务、财务、管理信息化建设和应用实现网络化的基础条件时，通过建立基于多维数据模型的全面预算管理信息系统，有效整合分散在各业务模块的信息管理系统，是预算管理体系的长期努力方向。

　　参考文献：

　　1.潘爱香,高晨.全面预算管理[M].浙江人民出版社,20xx.

　　2.王化成,佟岩,李勇.全面预算管理[M].中国人民出版社,20xx.

方案公司 篇7

　　一、工作内容

　　1、制定公司干部职工学习、培训工作制度（责任人：完成时间：3月31日前）

　　①提高干部职工的学习制度

　　a、坚持每年组织各股室一、二次业务知识考试，将考试成绩公示，考试成绩前三名和后三名的干部职工，在年终考核中给予相应的加分和扣分处理。

　　b、鼓励干部职工加强业余时间学习。全体干部职工可自行购买有关业务、管理方面的书籍，到办公室登记后，先自阅读，一年内归还公司。每位干部职工每年购书款额不得超过50元，由公司报销。

　　c、鼓励干部职工撰写学习心得。公司在网站或办公楼内设置学习心得专栏，凡有干部职工上榜的心得体会，公司在年终个人业绩测评或股室考核时给予加分奖励。

　　d、中层干部选书的问题。公司为中层干部选购书籍，书籍内容包括加强中层干部工作的主动性、积极性，提高思想意识和管理水平。配书可进一步扩大到全体党员、逐步扩大到每年的优秀员工，最后在条件允许情况下可扩大到全体干部职工。

　　②加强干部职工的培训制度（责任人：完成时间：3月31日前）。

　　a、凡新进公司的干部职工，必须在一线部门进行为期二个月的跟班作业，同时学习公司制度、业务知识等。两个月后进行一次业务知识考试。

　　b、内部聘请人员组织培训。公司中层干部和一些老职工对自己从事的工作比较熟悉、精通，相关股室可邀请该类人员，组织本股室人员的业务培训。如水费股可邀请水表股、技术股股长培训水表的基本知识，也可邀请维修人员培训维修、偷盗水的基本知识。

　　c、外部聘请人员组织培训。县内有相关业务精通人员或专家，有关股室可邀请进来，组织本股室的业务培训。如财务股，可邀请本县的注册会计师或财政、审计、税务部门业务精通人员进行业务培训。县外可邀请省市专家或其他水司业务精通人员来公司授课。如供水股可邀请其他水司业务精通人员讲解供水、水处理的基本知识；技术股、安装队、维修、水表可邀请有关专家进行授课，讲解管道安装、维修技能等相关知识；水表股、水费股可邀请水表厂家的技术人员对水表性能等方面进行培训。

　　d、各股室负责人应每年组织一、二次的培训。

　　e、培训过程中，受训人员应认真听讲，做好记录。培训完成后，根据培训内容，组织考试。

　　f、各部门负责人应向分管经理提出或分管经理直接组织各股室部分人员到本省、市，甚至外省同行企业进行参观学习。

　　2、团结、友爱、互助制度（责任人：完成时间：3月31日前）

　　a、干部职工家庭有困难或有婚、丧事项，部门负责人应及时向办公室报告，办公室应组织全体干部职工捐款、上门慰问或祝贺。

　　b、办公室将全体干部职工的出生月、日记录在案，凡逢干部职工生日，应进行祝贺。

　　c、干部职工凡出现不平、不利、不安情况，本股室负责人要组织本部门人员进行帮扶，其他股室负责人要发动各自部门人员进行帮扶。如职工生病住院，无家人照顾时，各股室负责人要发动大家进行帮助、关爱，并将这种关爱形成一种传统习惯。

　　3、开展活动制度（责任人：完成时间：3月31日前）

　　a、每年的元旦、“三八”妇女节、“五四”青年节、“七一”建党节，相关工作人员应提前15天提出活动计划，报分管经理审批，由经理审定后，及时组织实施。具体分工为：元旦活动由工会组织、“三八”妇女节活动由妇委会组织、“五四”青年节活动由团支部组织、“七一”建党节活动由党支部组织。各类活动应坚持形式多样、灵活多变的'原则组织开展。

　　b、每年十月份的职工运动会应坚持组织召开。组织部门由办公室、财务股、技术股、监察股一块，安装队、维修股、水表股一块，水费一股、水费二股、收费中心一块，供水股和化验中心一块，共四大块轮流组织实施。各大块组织运动会时，应办出特色，体现各自风格。

　　c、各部门可根据各自工作特点，结合工作实际开展一些活动。如妇委会评“优秀母亲”、各部门选举“优秀岗位能手”、组织技术比武、工会评选“团结友爱先进股室”等特色活动。

　　4、创先争优创新办法（责任人：完成时间：3月31日前）。

　　a、各股室在制度上要有创新，创造出一、两个有特色、有亮点的工作办法。年终进行评比，评出“创新股室”优秀奖。

　　b、活动方式创新。

　　为杜绝部分股室按“轮流坐庄”办法评选“形象之星”的现象，采取以下措施：

　　凡有两个“形象之星”名额的股室，年终个人业绩测评分数为本股室最后三名的人员，一律取消年终“形象之星”奖励资格。有一个“形象之星”名额的股室，其股室人员为6—9（含6、9人）人，年终个人业绩测评分数为本股室最后两名的人员，取消年终“形象之星”奖励资格；股室人员5人（含5人）以下，年终个人业绩测评分数为本股室最后一名的人员，取消年终“形象之星”奖励资格。同时，违反纪律的人员，在评选结果出来后，应扣分处理。此外，各股室可邀请部分用户参与评选。

　　股室评议打分项目增设“亮点工作”。各部门负责人在述职时，应对本股室的亮点工作作为一项内容进行述职。

　　各股室每次的个人工作业绩测评，应将违纪违规的职工，给予扣分，年终总分时，公司根据违纪违规次数，再次在总平均分基础上扣分。

　　二、有关要求

　　1、部门负责人在思想上应高度重视，不可忽视企业文化建设的重要性。

　　2、各股室应对照方案有关要求，切实做好各项工作，搞出企业文化特色，形成浓厚的企业文化氛围。